기업신용평가등급어떻게

 

기업신용평가등급이라 함은 신용평가기관에서 기업의 신용능력을 평가하여 당해 기업의 신용위험을 등급으로 나타낸 지표를 말합니다. 크게 재무요소와 비재무요소로 구분하여 안전성, 수익성, 활동성, 현금흐름, 기업규모, 사업성, 경영리스크 등 평가기관별로 정해진 항목에 따라 평가한 후 등급을 나타냅니다.

기업신용평가등급은 해당 기업의 재무건전성 및 부도 가능성을 파악하는 데 가장 중요한 지표 중 하나이기도 합니다. 대표적으로 조달청 등 공공기관 입찰에 참여할 경우 기업의 경영상태를 평가하기 위해 기업신용등급을 가장 먼저 조사하고 있습니다. 이외에도 금융기관을 통해 자금을 조달할 경우 정부 정책자금 신청 시 협력사 등록, 거래처 분석 등에 중요한 참고지표로 활용되고 있습니다.

따라서 기업의 신용등급이 낮게 평가되면 회사 운영에 상당한 불이익을 받게 됩니다. 자금 조달이 어려워지는 것은 물론 공공기관 입찰 납품, 기업 간 거래, 사업 제휴 등에서 큰 어려움을 겪게 됩니다.

이렇게 회사 경영에 불이익을 당하지 않기 위해서라도 기업 신용등급 관리가 절대적으로 필요합니다. 먼저 기업신용등급 하락을 초래하는 주요 원인에 대해 알아보겠습니다.

1. 불투명한 회계관리기업의 신용을 평가할 때에는 재무부문이 가장 큰 비중을 차지합니다. 그래서 재무제표 등 각종 회계자료를 가장 많이 참고하게 되는데 간혹 기업의 재무구조가 좋아지도록 가공이익을 내거나 매출액을 과대 계상할 수 있습니다 반대로 세금을 줄일 목적으로 매출을 떨어뜨리거나 과소 신고를 하는 경우도 있습니다. 하지만 이러한 행위가 적발되면 신용등급에 치명적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 회계자료를 투명하게 관리하는 것이 중요하며 평소에도 누락이 없었는지 면밀히 확인해야 합니다.

2. 가지급금, 가수급금 등의 가계정가지급금과 가수금은 현금이 지출되었거나 수입이 있었으나 금액이나 거래내용이 불분명하여 임시로 처리하는 가계정을 의미합니다. 결산을 하지 않은 계정이기 때문에 결산 전까지 다른 계정으로 대체하거나 자금을 상환해야 합니다. 그러나 위의 계정을 정리하지 않고 계속 누적시킬 경우 기업신용평가 시 마이너스 요소가 되어 신용등급이 강등될 수 있습니다. 그러므로 법인 결산 전까지, 가령 신용등급 평가 전까지 해당 계정을 정리해 두는 것이 좋습니다.

3. 연체, 미납정보 누적법인과 대표이사의 세금 및 공공요금의 체납 또는 대출, 할부, 카드 연체 및 미납내역은 기업의 신용등급에 큰 영향을 미칩니다. 특히 장기간 연체가 지속될 경우 기업 신뢰도가 크게 떨어질 수 있으므로 아직까지 체납, 미납금이 있을 경우 가능한 한 빠른 시일 내에 해결이 필요합니다.기업 신용등급 관리부터 기업 리스크 정리까지! 조인즈 기업지원센터와 함께 법인의 다양한 문제를 현명하게 해결하시기 바랍니다.

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